按照融资方案,项目计划前两年每年贷款4000万元,利息暂时按照年利率12%,每半年计息一次。
正常年时年总成本为20745万元,该生产项目所处行业的流动资金计算按照总成本资金率为0.34计算。
【问题】:1、请列式计算对涨价预备费, 建设期利息。
2、根据以上数据,完成表4--建设投资估算表(概算法)
3、列式计算流动资金,并估算项目投入总资金。其中对建设投资分别列出静态部分和动态部分。
标准答案:1、(1)涨价预备费的估算:
主要生产项目投资涨价预备费估算:
主要生产项目建筑工程费、设备及工器具购置费和安装工程之和为23271.52万元。
投资分年使用计划按第一年20%,第二年55%,第三年25%的比例分配;建设期内价格平均变动率为6%;建设期3年。
(这里注意:不要忘记第三年依然要计算建设期利息)
2、根据以上结果编制建设投资 估算表(概算法),见表4。
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3、流动资金估算:
根据扩大指标估算法:
流动资金额=年总成本×总成本资金率
=20745×0.34=7053.30万元。
根据建设投资估算表、流动资金和建设期利息数据,编制项目投入总资金估算汇总表,见表5。(也可以不用表格,诸项列明即可)
综合以上估算结果,确定项目投入总资金为50872.07万元。
,2016年注册咨询师《方法与实务》模拟试题